财务自查整改报告范文

财务人员应做出自查整改报告。你知道怎么写吗？以下是边肖为大家整理的一份财务自查整改报告样本。欢迎阅读。

为进一步加强学校财务管理，规范财务行为，提高财务使用效益，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学中的重要作用，促进农场学校更好更快发展。根据区教育局下发的《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》文件精神，农场教育总支高度重视，成立了专班。20xx年4月21日开始，在全校范围内开展自查自纠活动。现在情况总结如下:

一、自查过程和结果

自查过程分为三个阶段。

(1)动员部署阶段(4月21日-22日)

1、制定实施方案，成立专班。总支召开“财务规范化检查”活动领导小组，召开会议研究开展“财务规范化管理”活动，制定了芜湖农场教育总支财务规范化检查实施方案，并按照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求的10项内容，责任落实到人，要求明确。

2.宣传和发射。召开“金融标准化检查”活动动员会，部署工作，加强宣传，营造氛围。

3.学习讨论。组织农场各校校长、书记认真学习区里有关文件精神，研究芜湖农场教育总支财务标准化检查实施方案，召开以“财务标准化检查”为主题的专题会议，明确“财务标准化检查”活动的目的、意义、内容和要求，提高思想认识，积极自觉地参加活动。

(二)组织实施阶段(4月23日-25日)

1、自查自纠。总核算点和各农场所属学校认真对照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求和10个重点问题，全面客观分析当前形势，认真开展自查自纠，写出自查报告。

2.建立规章制度。各农场学校针对自身管理中的薄弱环节，进一步修订完善了现有的规章制度、管理规范、工作程序和各项管理措施，使学校管理充分体现人性化、规范化和科学化。

3、监督检查。农场通教科根据相关方案，参照区督导检查办法，形成自己的督导检查体系，做到掌握动态，发现问题，发现典型。

4.重点整改。总经理根据监督检查结果，针对存在的问题，分析原因，制定整改方案，完善整改措施，落实整改责任，有效解决实际问题。

5.监督和评估。共聘请10名教育道德监督员(社区代表、家长代表、学生代表)，形成第三方监督反馈机制。对违规行为必须督促整改到位。情节严重、影响恶劣的，严格按照有关规定追究责任。情节严重的，按照有关规定予以处罚。

6.绩效考核。实施规范化财务管理应纳入教育绩效目标管理。年底要结合这项工作对各项工作进行考评。

(3)分析总结阶段(4月26日-27日)

1.综合总结。5月1日前，总会计点将全面认真总结评估本单位“财务规范化检查”活动的开展情况、经验和体会，并将书面总结材料报送教育局财务审计科。

2.交流经验。农场通教分部组织现场经验交流活动，推广先进经验，树立典型。

3.分析总结。教育总支对在“财务规范化检查”活动中取得突出成绩的优秀学校进行了表彰，并在全场进行了经验交流。

自查结果:

根据区教育局的文件，农场所有学校均按照总支核算点的要求进行了深刻的自查，所有学校的财务管理均按照国家有关财务法规执行。收入和支出始终纳入会计核算点的法定账户进行统一核算，不侵占或截留国家和单位的收入，不单独设账，不搞任何形式的“小金库”。

1.农场、中小学、学校会计点根据上级财务管理的有关政策规定，建立了严格的财务、财产管理制度，责任落实到人，不存在违规操作的情况。农场10所学校均按规定编制，执行20xx预算，严格按月编制会计报表。

2.严格按照财政局、教育局的有关要求和各学校的实际情况，编制了学校收支预算。对于学校的一些重大收支，事前已经召开了校委会，事后定期进行公示。因特殊工作情况需要变更预算的，按相关审批程序进行变更，不得擅自修改或变更。

3.根据学校财产管理制度的规定，各单位的所有财产都有专人登记管理。任何因学校需要而购买或使用的，由教师代表或教师代表出席的校委会审议批准。与基础设施项目相关的重大资产购置或支出附有合同、报表等相关资料。所有10所学校都能严格执行专款专用的原则。

4.严格执行支出审批制度。所有大额支出都由校委会提前掌握，然后定期公示。各校每年在教代会或全体教师会议上作财务报告，由财务审查小组审批和监督。

5.各学校严格加强预算内外资金管理。预算办收入全额缴入财政专户，严格执行“一票三证”和“收支两条线”。所有的支出都是省财政厅出的。没有公款私存。

6.按照财政集中支付的要求，现金管理采用备用金制度。根据现金管理的有关规定，农场教育总队和农场所属学校严格按照财务制度执行，核算点严格监督各学校财务资金的支出，不以任何形式私存。

7.农场所有的中小学都能账目清楚，手续齐全。所有学校都无私设立“小金库”，公款私存。都在银行有学校公用经费账户，收支有据可查，账目清楚。

8.学校各项支出严格遵守财经纪律和财务制度，不存在滥支、浪费和铺张浪费现象。对于大额资金支出，由经理和证明人签字。涉及基建项目的支出，附合同、对账单等相关材料。

9.每个学校对学校资产的增减都做好登记，做到出入有据可查。

10.作为财务核算点，严格按照规定支付各学校的账目，规范办理各类支付业务和账务处理，及时向各学校反馈财务信息。

二。经验和实践

积极开展“财务规范化检查”工作，是全面贯彻党的xx精神，落实科学发展观，严格财经纪律，规范财务行为，提高资金效益的重要举措。农场教育总支认真按照区教育局《关于在全区开展中小学规范化财务检查的通知》的有关要求，进一步推进财务管理的制度化、规范化、精细化，促进教育事业又好又快发展，办好人民满意的教育。

1、宣传，统一思想。由于黄陂区教育局分别召开了财务规范化检查工作会议，农场总队迅速召开了班子成员和全体校长、书记会议。深入学习区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》。党支部总书记刘斌要求大家认真学习有关文件和会议精神，正确认识开展这项活动的重大意义，要求大家认真对待专项检查工作，明确财务规范化工作是深入贯彻党的xx精神，加强廉政建设，从源头上遏制和预防腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家按照《自查自纠表》认真开展自查自纠，做到不走过场，不留死角，及时发现和解决存在的问题。

2、成立专班，明确职责。

成立芜湖农场教育总支财务规范自查自纠专项治理领导小组；

组长:刘斌

成员:陈陈冯詹周谋新曾邵兵

根据总支计划要求，附中还成立了财务规范专项治理工作小组，制定了工作方案，落实了工作责任制。总务处、财务室均按照区教育局文件要求，在各校范围内开展自查自纠，及时整改问题。

3、广泛宣传，形成氛围。通过办专栏、挂横幅、广播、黑板报等措施。，全体教职员工都能了解财务规范化检查的内容，并能通过与自己的对比更好地发现问题。通过广泛宣传，全体教师对财务规范化的目的和意义有了全面的认识，诚信守教的行为得到了增强。同时在学校召开家长会，广泛听取意见，深入了解学校工作中的不足，积极争取家长和学生的配合，加强工作的针对性和有效性。

4、对照要求，自查自纠

根据区教育局工作文件精神和“财务规范化检查”中的10项内容，积极开展自查自纠活动。

三。问题和整改

通过对农场教育总支专班和附属学校专班进行认真细致的清理检查，虽然目前未发现违规违纪问题，但通过清理检查，进一步加强了我农场学校的规范化财务管理，严肃了财经纪律，加强了对学校领导干部的法制教育，强化了财务监督职能，确保了各项资金收得合法，用得有据，查得有据，用得更加科学规范。在自查自纠活动中，我们也发现，为了方便学校报销，在不违背一般原则的情况下，偶尔会给小账开绿灯，没有严格按照规定执行，导致财务管理不够规范严谨。根据这次检查，我们知道有问题，今天一定会改正。

在今后的工作中，我们将进一步完善相关财务制度，全面分析总结财务管理中存在的问题，切实抓好整改，努力使清理工作不留死角，进一步规范财务管理，提高财务工作水平。

一、工会财务管理中存在的问题

我市工会所辖13个区县和3个开发区的工会近年来在加强财务管理方面进行了一些有益的探索，取得了一定的成效，但仍存在一些问题，主要表现为:区县财政拨付工会经费没有完全到位；部分区县工会财务预算管理粗放，预算约束弱，配套制度不完善；乡镇、街道、社区、新办企业工会会计基础工作薄弱。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，弊端日益突出，亟待改进和加强。

(一)工会经费的财政拨款不到位

目前，我市13个区县中，成三区和雁塔区的工会财政拨款解决得比较好，其他区县只解决区县工会机关的工会经费或定额拨款，离全额拨款还差得很远。临潼区和三个开发区尚未解决。

(二)税收征收覆盖面不够广。

工会经费税费征收后，各区县、开发区的工会成立率和工会经费收缴率都比过去有了很大的提高，但在经费收缴方面仍然存在空白点。据调查，北林区工会基层单位有4000多个工会，但缴纳经费的只有1600多个，不到40%。雁塔区工会下属的许多基层单位都成立了工会，但只有600家单位缴纳了经费，只占30%。

(三)财务管理制度不健全，支出随意性大。

部分区县多年未制定相关财务制度，部分区县财务制度制定不完整，财务报销审批制度不明确，特别是预决算管理制度缺失，直接导致支出的随意性。决算显示，有的区县工会行政经费和业务经费超过200%，有的支出不到预算的5%。有的开发区工会只有一个会计和出纳，不符合会计要求，财务管理基础薄弱。

(D)财务审批和报销制度不规范。

有的区县在审批报销程序上没有会计审核，经办人直接找领导签字报销。会计做账的时候发现问题已经晚了。还有一些财务人员审核不严，存在借条、无效票据报销的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，未附发放物品明细清单。

(五)乡镇和街道工会财务工作薄弱。

全国城市和县级工会共有181个乡镇和街道工会，单独设立工会账户的单位很少，一般不到10%。工会独立管理经费的要求没有得到很好落实。地税征收后，工会组织发展迅速，但也存在集中突击建设的情况。有的区县工会组织审批不规范，2-3人单独成立工会委员会，有的49个单位组成联合会。这些单位既不在一个地区，也没有共同的行业特点，工会组织很难单独设立银行账户，对工会财务进行有效的管理和监督。

(6)人员素质不高，会计基础工作薄弱。

一些区县工会财务人员不具备相应的专业知识，业务水平低，人事变动频繁，同时身兼数职。此外，部分财务人员责任心不强，存在核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有些单位没有制定票据管理和使用制度。领取资金时，每人领取一张收据，发放的收据无人监管，无人管理。有些账单和钱几年都收不回来。同时存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，不能适应财务管理发展的需要。

二、原因及分析

(一)财政拨付的工会经费

地税征收后，各单位的收入主要分为三部分，即地税征收资金、财政拨款资金和自收资金。在工会经费财政拨款问题上，各区县工会都不同程度地做了一些工作。但由于区县财政困难，加上我们的协调沟通工作不到位，财政拨付的工会经费无法全部到位。

(二)工会经费收缴率低的问题

区县和开发区的工会认为地税征收后的经费已经比以前多了很多，可以花了。他们认为税务局能收多少就收多少，没有办法收他们，征收资金工作不到位。有的单位想交多少工会经费就交多少，税务局管得不严。有些单位甚至不向税务机关申报缴纳工会经费。地税征收工会经费的信息化、网络化工作没有步入正轨，财务人员每次手工对征收信息进行分类汇总，难以及时掌握未缴、少缴单位信息，工作效率不高。

(三)财务管理基础薄弱的问题

多年来，我们对如何管好、用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度保证工会经费的合理有效使用；二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识，培训工作未能跟上。因此，县区工会的财务工作不能适应形势发展的要求。

(四)乡镇一级工会的财务管理。

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